विषय
बैंक असामान्य परिस्थितियों को छोड़कर, आईआरएस को बैंक खाते में जमा राशि की रिपोर्ट नहीं करते हैं, और आरएफ को रिपोर्ट खाते में कुल राशि पर निर्भर नहीं होती है। राजस्व का मुख्य कार्य लेनदेन की जांच करना है जब संकेत मिलते हैं कि जमा किए गए धन को अवैध साधनों के माध्यम से अधिग्रहण किया गया था। इस कारण से, आईआरएस उन प्रकार के लेन-देन की सीमा तय करता है जो बैंकों को रिपोर्ट करनी चाहिए, जिससे बैंकों को आर $ 21.00.00 से ऊपर के सभी नकद जमा की रिपोर्ट करने की आवश्यकता हो।
लाभ
कांग्रेस ने मनी लॉन्ड्रिंग और टैक्स चोरी के मामलों का पता लगाने के लिए बैंक सिक्योरिटी एक्ट 1970 पारित किया। बैंक रिपोर्टिंग आवश्यकताओं पर नियमों से पुलिस को उन व्यक्तियों का पता लगाने और उन पर मुकदमा चलाने में मदद मिलती है जो अवैध दवाओं की बिक्री के साथ काम करते हैं, उदाहरण के लिए। 11 सितंबर को वर्ल्ड ट्रेड सेंटर पर आतंकवादी हमलों के बाद, बैंक सिक्योरिटी एक्ट के तहत बैंक अधिसूचनाओं ने संयुक्त राज्य के भीतर आतंकवादी वित्तपोषण के स्रोतों को बंद करने में भी मदद की।
प्रकार
IRS को बैंकों को फॉर्म 8300, R $ 20,000.00 या उससे अधिक के किसी भी कैश बैंक डिपॉजिट का उपयोग करने की आवश्यकता होती है। आईआरएस के लिए, पैसा देश की आधिकारिक मुद्रा या अन्य देशों की कोई अन्य आधिकारिक मुद्रा है। बैंक किसी भी खाते में जमा किए गए चेक के बारे में राजस्व को सूचित नहीं करते हैं, भले ही वह राशि हो, क्योंकि वह धन ट्रेस करने योग्य होता है, क्योंकि धनराशि दूसरे ग्राहक के खाते में रखी जाती है। हालाँकि, यदि कोई ग्राहक अपने खाते में एक चेक, मनीऑर्डर या ट्रैवलर का चेक जमा करता है जो R $ 20,000.00 के बराबर या उससे अधिक है और बैंक का मानना है कि धन का उपयोग आपराधिक गतिविधि के लिए किया जाएगा, तो बैंक को इस लेनदेन की रिपोर्ट करनी होगी। फॉर्म 8300 का उपयोग करना।
संबंधित संचालन
कुछ आतंकवादी और मनी लॉन्ड्रर्स आवश्यकताओं से बचने के लिए छोटे जमा करेंगे। यदि किसी खाते में 24 घंटे की अवधि में अलग-अलग लेनदेन में R $ 20,000.00 के बराबर या उससे अधिक राशि जमा होती है, तो बैंक को रेवेन्यू को रिपोर्ट करने के लिए सभी जमाओं को लेनदेन के रूप में गिनना चाहिए। यदि किसी बैंक को संदेह है कि कोई जमाकर्ता जोखिमों से बचने के लिए किसी खाते में नियमित अंतराल पर पैसा जमा कर रहा है, तो संस्था को इन लेनदेन की सूचना आरएफ को देनी होगी।
भरण
बैंक एक संदिग्ध लेनदेन के बाद 15 दिनों के भीतर फॉर्म 8300 भेजेंगे। इस फॉर्म में बैंक को आपकी व्यावसायिक जानकारी और जमाकर्ता की व्यक्तिगत जानकारी को सूचीबद्ध करने की आवश्यकता होती है। इसके अलावा, बैंक को लेन-देन की राशि का वर्णन करना होगा, और बैंक को धन कैसे प्राप्त होगा। आपके द्वारा फ़ॉर्म भरने के बाद, बैंक इसे सीधे आईआरएस को भेज देंगे।